美国海关高官揭露纺织品非法转口贸易黑幕

据专门从事美国海关法业务的美国修博国际律师事务所(SSSPO)上海代表处李新宇律师介绍，在加州时装协会(CaliforniaFashionAssociation)5月9日举办的纺织品贸易专题研讨会上，美国海关负责纺织品事务的最高级别官员JanetLabuda女士作了题为“（非法转口）事态变得更为复杂”的演讲，向与会的服装厂商、海关法律师和货代物流业者详细介绍了近期纺织品非法转口贸易的特点，以及美国海关在打击纺织品走私方面的执法动态。 Labuda女士的演讲涉及纺织品非法转口和走私、自由贸易协定（及优惠贸易待遇）执行情况、外国工厂核查和2007年上半年的执法数据等几个方面。 4月份美国LongBeach口岸海关打开一个标称“扫帚”的集装箱进行检查时，发现里面没有一把扫帚，却装有大量伪称“美国制造”的仿冒高级蓝色牛仔裤。“我们发现不当申报的货物越来越多”，Labuda女士在演讲中指出。过去，进口成衣常被伪报为家具或玩具。现在，它们可能被伪报成厨房水槽或照明灯泡。“这是一个很有趣的移动靶”。 从与美国签订自由贸易协定的国家（如危地马拉、巴林）或享有优惠贸易待遇的国家（如海地）进口的成衣纺织品有近40%不符合规定。它意味着这些商品没有完全遵守协定的要求，或者它们就是来自自由贸易区以外的非法转口货物。“执行情况最糟的是北美自由贸易协定(NAFTA)”，Labuda女士指出。 美国海关人员2006年查访了香港、澳门、斯威士兰、毛里求斯、越南、泰国、埃及、南非、肯尼亚、智利、萨尔瓦多、危地马拉和洪都拉斯等地的几百家工厂，核实它们是否真的在生产输美服装。在受访的13个国家和地区的428个工厂中，97家工厂已经永久性地关闭了很长时间，95家没有生产记录文件而有重大非法转口嫌疑，20家工厂拒绝接受检查。美国海关在核查中当场发现8起非法转口案件。“在印度尼西亚，我们曾试图访问10家已不存在的工厂。仍在营业的一家‘服装’工厂却制造瓶盖”，Labuda女士说，“我猜你可以用瓶盖生产衣服”。 还有泰国“幽灵”工厂事件：美国海关发现了仅仅在文件上存在的8家泰国工厂，怀疑它们将价值72万多美元中国成衣（328,802件T恤、内衣、裤子、夹克及儿童服装）非法转口到美国。美国海关为此要求相关进口商把2006年3至5月间从泰国进口的价值320万美元的成衣重新交还(redeliver)给海关。 Labuda女士在研讨会上还介绍了美国海关近期的一些执法行动，例如扣押价值4,600万美元的走私服装、对香港犯罪集团的调查、其他海关秘密调查行动、对伪报成家具的中国服装走私案的调查，以及侦办逃避中国配额及关税案件等。在这些案件中美国政府的关税损失超过5,000万美元。非法转口的服装很多使用了伪造的俄罗斯、菲律宾原产地证书，或其他伪造的俄罗斯政府文件。美国海关的数据显示大多数伪造证件都与香港、韩国的贸易商及中间商有关。 除对LDP(LandedDutyPaid)交易的重点调查外，美国海关还注意到下面一些新的违法行为，即从事非法转口的外国公司对美国公司进行“身份盗窃”以及将中国产的服装伪标成“美国制造”等。 Labuda女士表示，美国海关5月末会采取措施提高进口纺织品检查工作的效率。“人们说我们只触及到冰山一角”，Labuda女士说，“我们正尽力加快执法进度”。 美国去年进口的成衣和纺织品达1,040亿美元，比上一年增长4个百分点。对美国政府来说，纺织成衣业是一个创税大户。在去年250亿美元的关税收入中，有42%来自纺织品成衣业。因此，美国海关继续把纺织品执法放在首位。2006年进口服装被扣案件猛增。因逃避配额被美国海关扣押的服装总值达1亿零300万美元，相比之下2005年仅为1,770万美元，2004年为7,350万美元。Labuda女士在研讨会上还透露了下面一些执法数据： 与去年相比，美国海关2007年针对纺织品的执法行动增加了64%（其中的65件海关处罚案件，罚款总额达650万美元），预定赔偿金(liquidateddamagescliams)处罚增加了7,100%（502件预定赔偿金案件，总求偿额达2,180万美元），拒绝入关(exclusion)案件增加了368%，留置(detention)案件增加了1,000%。此外，对享受优惠贸易待遇的进口纺织品，美国海关还额外增加了1,377次核查行动，涉案纺织品价值5,360万美元。结果发现不合格率高达37%，美国海关结案后挽回了170万美元的关税损失。 李新宇律师针对上述数据解释说，根据美国海关现行执法制度，涉嫌非法转口的纺织品首先会被留置(detained)检查。无法证明原产地的成衣产品轻则会被美国海关拒绝入关(excluded)，导致无法进口。发现有其他违法情节的产品还会被海关扣押(seized)。此外海关180天内有权命令进口商交还已经释放的货物(redelivery)。被海关扣押的纺织品，经过行政申诉程序，一部分情节较轻的缴纳罚款后被海关释放，允许进口或被勒令出口。违法情节严重的，相关进口成衣会被美国海关罚没充公，进口商还须交纳高额罚款。Labuda女士在加州服装协会研讨会上的演讲再次表明，美国海关对进口纺织品成衣的执法主要集中在对商品的描述、货物数量和价值以及原产地核查几个方面。美国海关近期的执法新动态应引起中国服装业者的高度重视。